La herencia de bienes es un tema inevitable e importante para muchas familias. Sin embargo, no es infrecuente que la falta de preparación provoque grietas en relaciones familiares que antes eran buenas.
En particular, si la herencia incluye bienes inmuebles, la dificultad de dividirlos puede acarrear fácilmente problemas. Una de las medidas más eficaces para evitar que sus seres queridos caigan en la triste situación de una "familia contenciosa" es una "reunión familiar" en la que todos los miembros de la familia tengan la oportunidad de discutir el asunto antes del fallecimiento.
En este artículo, en INA & Associates Ltd, como expertos en propiedad inmobiliaria, explicamos de forma sencilla la importancia de las reuniones familiares para evitar problemas de herencia, cómo proceder concretamente y qué debe tratarse en la reunión.
Por qué son tan importantes las reuniones familiares en la herencia de bienes inmuebles
¿Por qué se insiste tanto en la importancia de las reuniones familiares? El trasfondo está profundamente relacionado con la situación social que rodea a la herencia y los problemas específicos de los bienes inmuebles.
Los bienes inmuebles son difíciles de dividir y propensos a causar problemas.
De todos los bienes heredados, los inmuebles son especialmente propensos a causar problemas. Como es físicamente imposible dividirlos equitativamente yen por yen, como ocurre con el dinero en efectivo y las cuentas de ahorro, es fácil que haya opiniones divergentes sobre puntos como quién lo hereda o si debe venderse y dividirse en dinero (división en términos reales).
También pueden surgir conflictos sobre cómo evaluar el valor de los bienes inmuebles. Dado que existen múltiples normas de valoración, como los valores catastrales del impuesto de sucesiones, los valores catastrales del impuesto sobre bienes inmuebles y los precios de mercado (precios reales), los intereses de los herederos chocan sobre "qué precio utilizar como norma". Además, si hay herederos que vivían con el fallecido, también se entremezclan cuestiones emocionales como la forma de proteger su derecho de residencia, lo que complica aún más las cosas.
Las conversaciones previas pueden evitar muchos problemas.
Las reuniones familiares son una forma muy eficaz de resolver estas complejas cuestiones. Al informar directamente a los hijos de los deseos de sus padres con respecto a sus bienes y cómo les gustaría que se dividieran mientras aún viven, pueden compartir antecedentes y pensamientos que no pueden transmitirse sólo en un testamento.
Además, al reunir a todos los miembros de la familia para discutir el asunto, es posible comprender la postura y los pensamientos de cada persona y buscar un punto de acuerdo en el que todos puedan estar de acuerdo. Si es necesario, en esta fase pueden intervenir especialistas como un escribano judicial o un contable fiscal para encontrar la mejor solución tanto desde el punto de vista jurídico como fiscal. Las discusiones prenatales son el mejor seguro contra posibles disputas futuras y protegen los lazos familiares.
Características de las familias en los litigios sucesorios
En nuestros muchos años de experiencia, hemos comprobado que las familias propensas a sufrir disputas sucesorias tienen una serie de características en común. Compárelas con su propia situación y compruebe si alguna de ellas es aplicable.
| Clasificación | Características |
|---|---|
| Características relativas a los herederos | Gran número de herederos. Relaciones deficientes o distanciadas entre los herederos. Los hijos de ex mujeres o los hijos nacidos fuera del matrimonio son herederos. Algunos herederos no pueden participar en la división de bienes (demencia, menores). |
| Características de los bienes | La mayoría de los bienes heredados son únicamente inmuebles de uso doméstico. Los bienes heredados incluyen los inmuebles. El contenido del testamento es injusto. El heredero dirigía una empresa. |
| Características relativas a las relaciones prenatales | ▪ La carga de los cuidados recaía desproporcionadamente en uno de los herederos. ∙ Se hicieron grandes donaciones a uno de los herederos en vida. Uno de los herederos tenía el control de la herencia. El fallecido tenía una pareja de hecho. |
Si se da alguna de estas circunstancias, debe prestarse especial atención. Por ejemplo, hay muchos casos en los que "la mayor parte de los bienes heredados son únicamente inmuebles de la vivienda", lo que suele causar conflictos entre los herederos que no quieren vender la casa familiar y los herederos que quieren recibir su herencia legal en metálico. Además, si "la carga de cuidar a un heredero concreto se ha repartido de forma desigual", es probable que surjan fricciones emocionales sobre cómo debe valorarse económicamente la contribución (aportación).
Cómo proceder en una reunión familiar en la práctica
¿Cómo debe desarrollarse realmente una reunión familiar? Hay algunos aspectos clave para el éxito de una reunión, como el momento oportuno, los participantes y el establecimiento del orden del día.
Momento de la reunión
La clave más importante para el éxito de una reunión familiar es celebrarla cuando los padres aún están sanos. En realidad, el mejor momento es cuando parece demasiado pronto. Un debate fructífero sólo puede tener lugar si los padres son capaces de tomar decisiones claras y comunicar sus deseos con claridad. Si padecen demencia o una enfermedad grave, será difícil confirmar sus verdaderas intenciones, lo que a su vez puede generar sospechas y dudas entre los familiares.
También es una buena idea aprovechar las oportunidades de reuniones naturales de familiares y allegados, como el día de Año Nuevo, el Obon y los servicios conmemorativos budistas. Sin embargo, si le resulta difícil iniciar el debate en tales ocasiones, se recomienda fijar una nueva fecha para una "reunión familiar" formal.
Selección de los miembros participantes
Por regla general, los participantes en una reunión familiar deben ser todos los herederos legales. Esto incluye al cónyuge y a los hijos del difunto y, en algunos casos, a los padres y hermanos. Es aconsejable celebrar la primera reunión sólo con los herederos legales, ya que la participación de herederos no legales, como el cónyuge del heredero, tiende a dificultar la consecución de un consenso, ya que empiezan a hacer valer sus derechos desde su propia perspectiva.
Si las discusiones no llegan a buen puerto, o si se requiere asesoramiento especializado en cuestiones jurídicas y fiscales, también es eficaz solicitar la presencia de expertos como escribanos judiciales, contables fiscales y abogados desde la fase inicial. La presencia de un tercero experto facilita el desarrollo de discusiones serenas y objetivas.
Elegir el lugar de la reunión
El lugar más adecuado para celebrar la reunión es el domicilio familiar, donde están disponibles todos los documentos relativos a la propiedad (títulos de propiedad, libretas bancarias, pólizas de seguros, etc.) y donde se puede hablar tranquilamente. Sin embargo, si existe la posibilidad de que la discusión se torne emotiva en el domicilio familiar, o si las personas implicadas viven lejos, un lugar neutral, como la sala de conferencias de un hotel o la sala privada de un restaurante, también es una buena opción.
Fijar el orden del día
Para que la reunión se desarrolle sin contratiempos, es esencial organizar el orden del día con antelación y compartirlo con los participantes. En lugar de empezar con un vago "hablar de la herencia", dejar claro qué se va a debatir exactamente ayudará a los participantes a estar preparados.
| Ejemplos de puntos del orden del día | Detalles concretos |
|---|---|
| Evaluación del estado actual de los bienes | ¿Qué bienes (inmuebles, ahorros, valores, seguros, etc.) existen y dónde y a cuánto ascienden? ¿Cuáles son las deudas (deudas, préstamos, etc.)? |
| Política de división de bienes. | ¿Quién quiere heredar qué bienes? Cómo se gestionarán los bienes inmuebles (residencia, venta, alquiler, etc.) Intenciones respecto a la preparación de un testamento |
| Medidas relativas al impuesto de sucesiones | Simulación de si habrá que pagar el impuesto de sucesiones Consideración de medidas como donaciones por adelantado, seguros de vida, uso de bienes inmuebles, etc. |
| Cuidados médicos y de enfermería | Deseos en caso de que se requieran cuidados de enfermería en el futuro (en casa, en un centro, etc.) Deseos de cuidados médicos al final de la vida (tratamiento para prolongar la vida, etc.) Cómo recaudar fondos para los cuidados de larga duración |
| Otros | Herencia de tumbas y altares budistas Deseos relativos a los ritos funerarios |
Desarrollo del debate
Lo ideal es que, el día de la reunión, los padres tengan primero la oportunidad de hablar de forma independiente sobre sus pensamientos y deseos. Primero deben escuchar atentamente lo que los padres tienen que decir, y luego intentar expresar sus propias opiniones y preguntas. Es sumamente importante que una persona facilite la reunión y levante acta de los debates y las decisiones tomadas. Las actas evitarán el "dicho o no dicho" posterior y solidificarán el entendimiento común de todos los miembros de la familia.
Detalles concretos que deben decidirse en las reuniones familiares
En las reuniones familiares, no sólo es importante compartir preocupaciones vagas, sino también debatir en profundidad temas concretos y fijar una dirección como familia. Los siguientes cuatro temas en particular son esenciales para una herencia amistosa
Política de reparto de bienes
El reparto de bienes es el tema más conflictivo de la herencia. En particular, el manejo de los bienes inmuebles debe considerarse cuidadosamente desde una perspectiva polifacética.
- Manejo de los bienes inmuebles: determinar políticas específicas como "quién heredará", "si la propiedad se venderá y se dividirá en efectivo (división por conversión)", "si la propiedad se arrendará y se distribuirán los ingresos", etc. Si determinados herederos van a heredar la propiedad, una "división compensatoria", en la que se realiza un pago compensatorio (dinero pagado a otros herederos a cambio de heredar la propiedad) para mantener la equidad con otros herederos, también es una opción eficaz.
- Reparto de efectivo y ahorros: aclare cómo se repartirán los activos financieros distintos de los bienes inmuebles. Es una buena idea enumerar quién heredará qué activos.
Planificación del impuesto de sucesiones
El impuesto de sucesiones puede ser una importante medida de ahorro fiscal mediante la planificación. Una reunión familiar es una excelente oportunidad para dar los primeros pasos en este sentido.
| Tipos de medidas | Contenido y puntos clave |
|---|---|
| Confirmación de la asignación básica | El impuesto de sucesiones tiene una asignación básica de "30 millones de yenes + 6 millones de yenes x número de herederos legales". En primer lugar, compruebe si el importe total de la herencia se encuentra dentro de este margen. |
| Uso de las donaciones en vida | Transfiera bienes a la siguiente generación de forma planificada haciendo uso de las donaciones por año natural de hasta 1,1 millones de yenes al año y del sistema fiscal de liquidación en el momento de la herencia. No obstante, esté atento a cualquier cambio en el sistema. |
| Uso del seguro de vida | Existe un límite de exención fiscal de "5 millones de yenes x número de herederos legales" para las prestaciones por fallecimiento. Este es un medio eficaz de preparar fondos para el pago de impuestos y dejar dinero en efectivo a herederos específicos. |
| Consideración de los fideicomisos familiares | Se trata de un sistema para confiar la gestión y disposición de los bienes a un familiar de confianza (por ejemplo, un hijo) en caso de que uno de los progenitores sufra demencia. Permite una gestión flexible de los bienes. |
Redactar un testamento
El contenido debatido en una reunión familiar puede plasmarse en un testamento jurídicamente vinculante para garantizar su eficacia. Un testamento es la herramienta más poderosa para hacer realidad los últimos deseos del fallecido y evitar disputas innecesarias entre herederos.
- Testamento escrito y testamento notarial: los testamentos escritos son fáciles de preparar, pero corren el riesgo de ser invalidados por falta de formato y requieren un procedimiento sucesorio ante el tribunal de familia. Por el contrario, el testamento not arial es más costoso, pero más seguro, ya que no hay riesgo de que quede incompleto y no es necesario el juicio sucesorio.
- Consideración del caudal relicto : los herederos que no sean hermanos tienen garantizada legalmente una parte mínima de la herencia, el "caudal relicto". Si se redacta un testamento que concentra los bienes en manos de un heredero concreto, existe el riesgo de que otros herederos reclamen posteriormente la parte restante, lo que puede acarrear problemas.
Deseos relacionados con la asistencia y los cuidados médicos
La herencia no es sólo una cuestión de bienes. Discutir qué tipo de vejez tendrán sus padres y qué tipo de cuidados médicos desean es también una parte importante de la reunión familiar. Confirmando directamente sus deseos sobre cuestiones delicadas como si quieren vivir en casa o en una institución si necesitan cuidados en el futuro, o si quieren un tratamiento para prolongar la vida al final de la vida, la familia puede tomar decisiones que protejan la dignidad del fallecido y garanticen que no se pierda en caso de emergencia. Esto ayudará a la familia a tomar una decisión que proteja la dignidad del fallecido y evite que se pierda.
Puntos clave para el éxito de una reunión familiar
Hay varios consejos para que una reunión familiar sea un éxito. Si los sigue, puede esperar un debate más constructivo.
Prepárese a fondo con antelación
La preparación previa es esencial para que la reunión se desarrolle sin problemas. En particular, es esencial elaborar un inventario de bienes. Al enumerar todos los activos y pasivos, incluidos los bienes inmuebles, ahorros, valores, seguros de vida y préstamos, se aclara el panorama general de la herencia y se permite un debate concreto. También es importante obtener una copia del libro de familia del difunto, desde su nacimiento hasta su muerte, para establecer quiénes serán los herederos, y preparar un cuadro sucesorio.
Recurrir a expertos.
Las herencias requieren una amplia gama de conocimientos en ámbitos como el derecho, la fiscalidad y los bienes inmuebles. Si los miembros de la familia se sienten limitados en su capacidad para discutir el asunto solos, o si es probable que surjan conflictos emocionales, no deben dudar en buscar ayuda profesional.
| Tipos de expertos | Funciones principales |
|---|---|
| Escribano judicial | Especialistas en procedimientos jurídicos como el registro de la herencia de bienes inmuebles (cambio de nombre), la asistencia en la preparación de testamentos y la estructuración de fideicomisos familiares. |
| Contable fiscal | Especialista en fiscalidad, incluida la simulación del impuesto de sucesiones, las medidas de ahorro fiscal mediante donaciones en vida y seguros de vida, y las declaraciones del impuesto de sucesiones. |
| Abogado | Se llevan a cabo negociaciones y procedimientos legales en su nombre en los casos en que ya hayan surgido o sea muy probable que surjan disputas entre herederos. |
Especialistas inmobiliarios como los que trabajamos en INA & Associates Ltd. colaboran con estos profesionales para prestar un apoyo total a su herencia, evaluando la propiedad, haciendo un uso eficaz de ella y desarrollando una estrategia para su venta.
Celebre reuniones periódicas.
Las reuniones familiares no terminan una vez celebradas. La situación familiar y los detalles patrimoniales cambian con el tiempo. También pueden producirse cambios legales y fiscales. Por lo tanto, es importante celebrar reuniones periódicas, por ejemplo, al menos una vez al año, para revisar lo tratado anteriormente. La comunicación continua propiciará un mejor entendimiento familiar y una herencia amistosa.
Conclusión.
En este artículo se ha explicado la importancia de las reuniones familiares en la herencia de bienes y los procedimientos específicos que deben seguirse. Muchos problemas de herencia se deben a la falta de comunicación previa. Celebrar una reunión familiar cuando los padres aún están sanos y discutir abiertamente la situación de los bienes y las políticas de división es el medio más fiable y eficaz de evitar futuras "disputas".
Los bienes inmuebles, en particular, son un activo que puede convertirse fácilmente en el centro de los problemas debido a su gran valor y a la dificultad de dividirlos. Sin embargo, con una preparación sistemática, los bienes inmuebles pueden seguir siendo un activo valioso para la familia. Una reunión familiar es un buen punto de partida para tomar medidas concretas, como la preparación de un testamento, testamentos vitales y fideicomisos familiares, que son la vía real hacia una herencia amistosa.
Si no está seguro de por dónde empezar y desea la opinión de un experto, no dude en ponerse en contacto con nosotros, INA & Associates Ltd. Como profesionales inmobiliarios, le ayudaremos a crear el plan de sucesión que mejor se adapte a sus circunstancias individuales y le ayudará a conectar sus valiosos activos y lazos familiares con el futuro.
Preguntas más frecuentes
P1: ¿Cuándo debe celebrarse una reunión familiar?
R1: El mejor momento es cuando sus padres están física y mentalmente sanos y pueden comunicar claramente sus deseos. Le recomendamos que empiece en un momento en el que considere que es "demasiado pronto". Si desarrollan demencia u otras afecciones, puede resultar difícil mantener conversaciones eficaces.
P2: ¿A quién se debe invitar a la reunión familiar?
R2: El primer paso es tratar el asunto con todos los herederos legales. Si asisten los cónyuges de los herederos u otras personas, la discusión puede complicarse, por lo que es aconsejable celebrar la primera reunión sólo con las partes interesadas. Si es necesario, también es útil solicitar la presencia de expertos como escribanos judiciales o contables fiscales.
P3: ¿Hay que redactar siempre un testamento?
R3: No es necesariamente una obligación legal, pero si quiere asegurarse de evitar problemas hereditarios, se recomienda encarecidamente que haga uno. Esto es particularmente esencial si desea dar más de sus bienes a determinadas personas o dividirlos de forma distinta a la cuota hereditaria legal.
P4: ¿A cuánto asciende el impuesto de sucesiones?
R4: La cuota básica del impuesto de sucesiones se calcula como "30 millones de yenes + 6 millones de yenes x número de herederos legales". Si el total de la herencia supera esta cantidad, deberá presentar una declaración del impuesto de sucesiones y pagar los impuestos correspondientes. Por ejemplo, si hay tres herederos (un cónyuge y dos hijos), la asignación básica es de 48 millones de yenes.
P5: ¿Cómo se determina el valor catastral de los bienes?
R5: En las declaraciones del impuesto de sucesiones, los terrenos se valoran generalmente sobre la base del "valor del terreno en carretera" y los edificios sobre la base del "valor catastral fijo". Sin embargo, en las discusiones sobre la división de la herencia, es importante determinar una valoración que sea aceptable para todos los herederos haciendo referencia al "valor de tasación de la propiedad", que se aproxima más al valor real, o al "valor tasado" por varias empresas inmobiliarias.
Daisuke Inazawa
INA&Associates Co., Ltd. Representante legal. Con sede en Osaka, Tokio y Kanagawa, se dedica a la compraventa, alquiler y gestión de inmuebles. Ofrece sus servicios basándose en una amplia experiencia en el sector inmobiliario. Bajo la filosofía de que «el activo más importante de una empresa es su personal», concede gran importancia a la formación y el desarrollo de sus empleados. Continúa su compromiso con la creación de valor empresarial sostenible.
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