Warum Wohlhabende in Immobilien investieren: 7 überzeugende Gründe

In den letzten Jahren hat das Interesse an Immobilieninvestitionen bei den Wohlhabenden zugenommen. Nach den jüngsten Untersuchungen des Nomura Research Institute beläuft sich die Gesamtzahl der wohlhabenden und sehr wohlhabenden Haushalte in Japan auf etwa 1,65 Millionen.

In diesem Artikel erkläre ich ausführlich, warum sich vermögende Privatpersonen für Immobilieninvestitionen entscheiden. Dabei stütze ich mich auf meine Erfahrungen als INA&Associates Ltd, ein Unternehmen, das sich hauptsächlich auf sehr vermögende Privatpersonen konzentriert. Ich weise auch auf spezifische Anlagestrategien hin, die auf dem Marktumfeld des Jahres 2025 basieren, und hoffe, dass die Leser diese Informationen bei ihrer Vermögensverwaltung nützlich finden.

Sieben Gründe, warum vermögende Privatpersonen in Immobilien investieren

1. Sicherung eines stabilen verfügbaren Einkommens

Einer der wichtigsten Gründe für vermögende Privatpersonen, in Immobilien zu investieren, ist die Möglichkeit, ein stabiles verfügbares Einkommen zu sichern. Im Gegensatz zu Aktien- oder Anleihenanlagen generieren Immobilieninvestitionen einen kontinuierlichen Cashflow in Form von monatlichen Mieteinnahmen.

Die Marktdaten für das erste Quartal 2025 zeigen, dass für Eigentumswohnungen Renditen von 3 bis 5 % erwartet werden können, während für eine einzelne Eigentumswohnung oder ein Mehrfamilienhaus Renditen von etwa 8 % zu erwarten sind. Diese Zahlen stellen im derzeitigen Finanzumfeld mit langfristigen Zinssätzen von 1,1 % eine attraktive Rendite dar.

In vielen Fällen haben die Projekte, die ich meinen Kunden vorgeschlagen habe, stabile Renditen von 5-7 % pro Jahr in erstklassigen innerstädtischen Immobilien erzielt. Insbesondere bei gut gelegenen und gut verwalteten Objekten ist es möglich, langfristige Erträge bei minimalem Leerstandsrisiko zu erzielen.

Die Attraktivität von Renditeobjekten liegt darin, dass das Objekt automatisch Erträge generiert, ohne dass der Investor mit seinem eigenen Tagesgeschäft beschäftigt sein muss. Da viele vermögende Privatpersonen mit ihren Tagesgeschäften sehr beschäftigt sind, ist diese Art von "Lassen Sie das Geld für sich arbeiten"-S ystem äußerst wertvoll.

2. Nutzen Sie den hohen Steuerspareffekt

Die Steuerspareffekte von Immobilieninvestitionen sind für HNWI von großer Bedeutung. Insbesondere für HNWIs mit hohen Einkommenssteuersätzen können die Gewinn- und Verlusteinsparungen aus Immobilieninvestitionen von großem Nutzen sein.

Bei Immobilieninvestitionen können Gebäudeabschreibungen, Verwaltungskosten, Reparaturkosten und Darlehenszinsen als Aufwand verbucht werden. Diese Ausgaben führen zu einem Defizit in den Büchern, das dann mit dem Arbeitseinkommen oder dem Betriebseinkommen verrechnet werden kann, um die Gesamtsteuerlast zu verringern.

Ein konkretes Beispiel: Wenn eine wohlhabende Person mit einem Jahreseinkommen von 20 Millionen Yen durch Immobilieninvestitionen Abschreibungen in Höhe von 3 Millionen Yen pro Jahr verzeichnet, kann sie etwa 1,5 Millionen Yen an Einkommens- und Wohnsteuer sparen. Dies ist ein Faktor, der die reale Rendite der Investition erheblich erhöht.

Darüber hinaus kann eine Immobilieninvestition über eine Kapitalgesellschaft weitere Steuervorteile bringen. Bei vermögenden Privatpersonen mit hohen persönlichen Einkommenssteuersätzen kann die Steuerlast um die Differenz zwischen dem Körperschaftssteuersatz und dem individuellen Einkommenssteuersatz verringert werden, weshalb sich viele Kunden für Immobilieninvestitionen durch die Gründung einer Kapitalgesellschaft entscheiden.

(3) Effektivität als erbschaftsteuerliche Maßnahme

Erbschaftssteuerliche Maßnahmen sind ein unvermeidliches und wichtiges Thema für vermögende Privatpersonen. Immobilieninvestitionen sind ein äußerst effektives Mittel der Erbschaftssteuerplanung.

Der erbschaftsteuerliche Wert von Immobilien ist viel niedriger angesetzt als der tatsächliche Marktwert. Da Grundstücke mit dem erbschaftsteuerlichen Bodenrichtwert (ca. 80 % des Marktwerts) und Gebäude mit dem Grundsteuermessbetrag (ca. 70 % des Marktwerts) bewertet werden, kann der erbschaftsteuerliche Wert im Vergleich zum Barbesitz reduziert werden.

Darüber hinaus ist es möglich, durch die Inanspruchnahme der Ausnahmeregelung für kleine Grundstücke etc. eine Wertminderung von bis zu 80% zu erhalten. So kann z. B. selbst ein Grundstück mit einem Schätzwert von 100 Millionen Yen durch die Anwendung dieser Ausnahmeregelung auf einen Schätzwert von 20 Millionen Yen herabgesetzt werden, was zu einer sehr hohen Ermäßigung der Erbschaftssteuer führt.

Bei vermieteten Grundstücken gilt die Ermäßigung bei der Bewertung von Grundstücken mit Erbbaurechten ebenfalls. Eine weitere Ermäßigung der Erbschaftssteuer kann durch die Herabsetzung des Wertes auf der Grundlage des Verhältnisses von Grundbesitz x Erbbaurechtsquote (in der Regel 30 %) erwartet werden.

4. Effiziente Investition durch Leverage-Effekt

Eine der größten Attraktionen von Immobilieninvestitionen ist die Möglichkeit, den Leverage-Effekt zu nutzen. Durch die Aufnahme von Krediten bei Finanzinstituten ist es möglich, ein Vielfaches der eigenen Mittel zu investieren, was die Effizienz der Investition erheblich verbessert.

Im gegenwärtigen Zinsumfeld können Darlehen für Qualitätsimmobilien zu niedrigen Zinssätzen im Bereich von 1-2 % aufgenommen werden. Wenn eine Immobilie eine Rendite von 5-7 % abwirft, ist die Differenz zwischen dem Kreditzins und dem Darlehenszins effektiv die Rendite der Investition, was die Rendite des Eigenkapitals deutlich erhöht.

Nehmen wir zum Beispiel an, dass eine Immobilie im Wert von 100 Mio. JPY mit 20 Mio. JPY Eigenmitteln und 80 Mio. JPY Fremdkapital erworben wird. Bei jährlichen Mieteinnahmen von 6 Mio. JPY (6 % Rendite) und einem Fremdkapitalzinssatz von 1,5 % beträgt der jährliche Fremdkapitalzinssatz 1,2 Mio. JPY. Der tatsächliche Jahresertrag würde 4,8 Mio. JPY betragen, was bedeutet, dass bei einer Rendite von 20 Mio. JPY an Eigenmitteln eine hohe Rendite von 24% erzielt werden kann.

Der Hebeleffekt birgt jedoch auch Risiken. Ein sorgfältiges Risikomanagement ist erforderlich, da steigende Leerstände und Zinssätze verhindern können, dass Sie die erwarteten Renditen erzielen. Wenn ich einem Kunden einen Vorschlag mache, simuliere ich immer mehrere Szenarien und formuliere einen Investitionsplan, der das Risiko minimiert.

5. Portfoliodiversifizierung

Die Portfoliodiversifizierung ist bei der Vermögensverwaltung von vermögenden Privatpersonen äußerst wichtig. Neben finanziellen Vermögenswerten wie Aktien, Anleihen und Bargeld können auch reale Vermögenswerte wie Immobilien zur Risikodiversifizierung herangezogen werden.

Da Immobilien ein anderes Preisschwankungsmuster als der Aktienmarkt aufweisen, haben sie das Potenzial, stabile Renditen zu gewährleisten, selbst wenn der Aktienmarkt sich in einer Flaute befindet. Selbst während des Lehman-Schocks im Jahr 2008 und des Corona-Schocks im Jahr 2020 blieben die Preise für erstklassige Immobilien relativ stabil.

In den Portfolios, die ich meinen Kunden vorschlage, empfehle ich in der Regel, 30-50 % des Gesamtvermögens in Immobilien zu halten. Dadurch wird das Risiko der Marktvolatilität wirksam diversifiziert und gleichzeitig ein stabiles Einkommen gewährleistet.

6. Absicherung gegen Inflation

In den letzten Jahren hat sich die Aufmerksamkeit angesichts der weltweit wachsenden Inflationssorgen auf Immobilieninvestitionen mit Inflationsabsicherungseffekt konzentriert. Da es sich bei Immobilien um einen realen Vermögenswert handelt, steigt ihr Wert in Zeiten der Inflation tendenziell mit den steigenden Preisen.

In Japan steigen die Preise für neue Immobilien aufgrund der steigenden Kosten für Baumaterialien und Arbeitskräfte kontinuierlich an. Dadurch steigt auch der relative Wert bestehender Immobilien, was langfristig zu einer Werterhaltung führen dürfte.

Auch die Mieten steigen in der Regel im Einklang mit der Inflation. Insbesondere in erstklassigen Innenstadtlagen besteht ein starker Aufwärtsdruck auf die Mieten, so dass auch in einem inflationären Umfeld stabile Realrenditen gesichert werden können.

Bei Projekten, an denen ich gearbeitet habe, ist es nicht ungewöhnlich, dass die Mieten über einen Zeitraum von 10 Jahren um 20-30 % steigen. Dies entspricht jährlichen Mietsteigerungen von 2-3 % pro Jahr und ermöglicht reale Ertragssteigerungen über der Inflationsrate.

7. Geringes Risiko der Preisvolatilität

Im Vergleich zu Aktien- und Devisenanlagen zeichnen sich Immobilieninvestitionen durch ein relativ geringes Preisvolatilitätsrisiko aus. Die Immobilienpreise werden weniger von kurzfristigen Marktstimmungen beeinflusst und bilden sich eher auf der Grundlage des langfristigen Gleichgewichts zwischen Angebot und Nachfrage und der wirtschaftlichen Fundamentaldaten.

Betrachtet man den Immobilienmarkt im Jahr 2025, so steigen die Preise aufgrund des geringeren Angebots und des Niedrigzinsumfelds insgesamt an. Die Nachfrage übersteigt weiterhin das Angebot, insbesondere bei erstklassigen Immobilien in den Stadtzentren, und die Preisstabilität bleibt erhalten.

Doch auch wenn das Risiko von Preisschwankungen gering ist, sind die Wahl des Standorts und die Auswahl der Immobilie äußerst wichtig. Wenn ich meinen Kunden Immobilien vorschlage, achte ich auf folgende Faktoren

• Lage: nicht weiter als 10 Minuten Fußweg von einem Bahnhof entfernt, an einer wichtigen Bahnlinie gelegen
• Umgebung: gute Handels-, Bildungs- und medizinische Einrichtungen
• Zukunftspotenzial: Sanierungspläne, demografische Prognosen
• Gebäudequalität: Struktur, Einrichtungen, Bewirtschaftungsbedingungen

Durch eine umfassende Bewertung dieser Faktoren werden Immobilien ausgewählt, die langfristig wertbeständig sind, um das Risiko von Preisschwankungen zu minimieren.

Spezifische Strategien für vermögende Immobilieninvestitionen

Wie man Immobilien für Investitionen auswählt

Die Auswahl der Immobilien ist der wichtigste Faktor bei der Investition in vermögende Immobilien, denn sie ist der Schlüssel zum Erfolg. Aufgrund meiner Erfahrung mit vielen Kunden empfehle ich, die Immobilien nach folgenden Kriterien zu bewerten

Wichtigkeit der Lage

Wie das Sprichwort "Lage, Lage, Lage" besagt, ist die Lage der wichtigste Faktor bei der Bestimmung des Immobilienwertes. Vor allem für vermögende Anleger ist es wichtig, Objekte auszuwählen, die folgende Standortkriterien erfüllen

• Zugang zu einem größeren Bahnhof innerhalb von 10 Gehminuten
• Bequemer Zugang zu mehreren Verkehrslinien
• Umgebung mit guten Handels-, Bildungs- und medizinischen Einrichtungen
• Standort, der von zukünftigen Sanierungsplänen und Stadtplanung profitiert

Investitionsstrategien nach Immobilientyp

Bedeutung der Due-Diligence-Prüfung

Detaillierte Immobilienuntersuchungen (Due Diligence) sind für vermögensstarke Investitionen unerlässlich. Wenn ich meinen Kunden Empfehlungen gebe, führe ich gründliche Untersuchungen zu folgenden Punkten durch

• Untersuchung des baulichen und technischen Zustands des Gebäudes
• Reparaturhistorie und zukünftige Reparaturpläne
• Analyse von Mietmarkttrends und Konkurrenzobjekten
• Überprüfung der rechtlichen Risiken (Bauordnung, Städtebaurecht usw.)
• Überprüfung der Richtigkeit von Einnahmen- und Ausgabensimulationen

Steuerliche Vorteile der Nutzung einer Kapitalgesellschaft

Für vermögende Privatpersonen, die in Immobilien investieren, bietet die Nutzung von Kapitalgesellschaften erhebliche Steuervorteile. Für vermögende Privatpersonen mit hohen persönlichen Einkommenssteuersätzen ist der Steuerspareffekt durch die Nutzung der Differenz zwischen dem Körperschaftssteuersatz und dem individuellen Einkommenssteuersatz äußerst wichtig.

Steuereinsparungen durch die Gründung einer Gesellschaft

Eine vermögende Privatperson mit einem individuellen Einkommenssteuersatz von 45 % (55 % einschließlich Einwohnersteuer) und einem Körperschaftssteuersatz von 23,2 % (für kleine und mittlere Unternehmen) kann durch Investitionen in Immobilien von Steuereinsparungen aufgrund der Differenz der Steuersätze von etwa 30 % profitieren.

Bei einem jährlichen Immobilieneinkommen von 10 Millionen Yen beträgt die Steuerlast für eine Einzelperson etwa 5,5 Millionen Yen, während sie für eine Körperschaft etwa 2,32 Millionen Yen beträgt, was eine jährliche Steuerersparnis von etwa 3,18 Millionen Yen bedeutet.

Besondere Vorteile einer Kapitalgesellschaft

1. Diversifizierung des Einkommens: Durch die Mitgliedschaft von Familienmitgliedern im Vorstand wird das Einkommen diversifiziert und die Auswirkungen des progressiven Steuersatzes verringert.
2. Ausweitung der Ausgaben: Als Kapitalgesellschaft kann ein breiteres Spektrum an Ausgaben erfasst werden als bei einer Einzelperson.
3. Nutzung von Abfindungen: Die Steuerlast kann durch den Erhalt von Abfindungen in der Zukunft reduziert werden.
4. Erbschaftssteuerliche Maßnahmen: Bei einer Vererbung in Form von Gesellschaftsanteilen reduziert sich der steuerliche Wert der Anteile.

Was bei der Gründung einer Kapitalgesellschaft zu beachten ist

Obwohl es viele Vorteile hat, über eine juristische Person in Immobilien zu investieren, sollten folgende Punkte beachtet werden

• Kosten, die mit der Gründung und Unterhaltung einer juristischen Person verbunden sind
• Belastung durch Sozialversicherungsprämien
• Komplexität der Körperschaftssteuererklärungen
• Steuerliche Risiken bei der Übertragung von Geldern an Privatpersonen

Wenn ich meinen Kunden Empfehlungen ausspreche, berücksichtige ich diese Vor- und Nachteile umfassend und entwerfe ein Investitionsmodell, das für ihre Situation am besten geeignet ist.

Die Bedeutung von Exit-Strategien

Bei Immobilieninvestitionen sind Exit-Strategien ein wichtiger Faktor, der von Anfang an berücksichtigt werden muss. Bei vermögensstarken Anlagen ist eine langfristige Exit-Strategie notwendig, insbesondere im Hinblick auf die Erbschaft und die Unternehmensnachfolge.

Exit-Strategie durch Verkauf

Bei einer Exit-Strategie durch den Verkauf einer Immobilie sollten folgende Faktoren berücksichtigt werden

• Verständnis der Marktzyklen: Verständnis der zyklischen Natur des Immobilienmarktes und Bestimmung des richtigen Zeitpunkts für den Verkauf.
• Maximierung des Kapitalgewinns: Analyse der Faktoren, die den Wert der Immobilie seit dem Kauf erhöht haben, um den Verkaufspreis zu maximieren.
• Steuerliche Überlegungen: Nutzung von Grunderwerbsteuererleichterungen und speziellen Buy-out-Bestimmungen.

Ausstiegsstrategien durch Vererbung

Exit-Strategien durch Vererbung sind für vermögende Privatpersonen von großer Bedeutung:

• Reduzierung des Steuerwerts: Auswahl von Immobilien und Halteverfahren zur Minimierung des Steuerwerts für Erbschaftssteuerzwecke.
• Sicherung der Steuerzahlungsmittel: Sicherung der Liquidität zur Sicherung der Erbschaftsteuerzahlungsmittel
• Aufteilung: Gerechte Aufteilung der Immobilie im Falle mehrerer Erben.

Exit-Strategien durch Unternehmensnachfolge

Unternehmensnachfolgestrategien bei Unternehmensimmobilien:

• Gestaffelte Übertragung von Anteilen: Geplante Übertragung von Anteilen unter Ausnutzung der Grundfreibeträge der Schenkungsteuer.
• Nutzung der Unternehmensnachfolgebesteuerung: Nutzung spezieller Maßnahmen zur Reduzierung der Steuerlast.
• Ausbildung von Nachfolgern: Weitergabe von Wissen und Erfahrung bei Immobilieninvestitionen.

In den Investitionsplänen, die ich meinen Kunden vorschlage, sehe ich immer mehrere Ausstiegsstrategien vor und schaffe ein System, das flexibel auf veränderte Marktbedingungen und Familiensituationen reagieren kann.

Schlussfolgerung.

Vermögende Privatpersonen entscheiden sich aus einer Vielzahl von Gründen für Immobilieninvestitionen, aber im Kern geht es ihnen um einen stabilen Vermögensaufbau und effiziente Steuerstrategien. Die sieben Gründe, die in diesem Artikel erläutert wurden, sind allesamt wichtige Faktoren bei der Lösung der einzigartigen Herausforderungen der Vermögensverwaltung vermögender Privatpersonen.

Zusammenfassung der wichtigsten Punkte

1. Stabiles verfügbares Einkommen: kontinuierlicher Cashflow aus monatlichen Mieteinnahmen
2. Hohe Steuerersparnis: reduzierte Einkommens- und Einwohnersteuern aufgrund von Abschreibungen und Kostenabrechnungen.
3. Erbschaftssteuerliche Maßnahmen: Deutliche Reduktion der Erbschaftssteuer durch reduzierte Wertansätze.
4. Leverage-Effekt: erhöhte Investitionseffizienz durch den Einsatz von Fremdkapital
5. Portfoliodiversifikation: stabile Vermögensverwaltung durch Risikostreuung
6. Inflationsabsicherung: Erhalt der Kaufkraft durch Sachwerte
7. Geringes Kursschwankungsrisiko: Stabilität im Vergleich zu z.B. Aktien

Empfehlungen auf der Basis des Anlageumfelds im Jahr 2025

Im aktuellen Marktumfeld entwickelt sich der Immobilien-Investmentmarkt trotz steigender Zinsen gut: Die Immobilieninvestitionen erreichten 2024 5 Billionen JPY, und es wird erwartet, dass das Investitionsumfeld 2025 sowohl für Käufer als auch für Verkäufer günstig bleibt.

Es gibt jedoch auch Faktoren, die zu beachten sind, wie z. B. steigende erwartete Investitionsrenditen aufgrund steigender Zinssätze und steigender Baukosten. Angesichts dieser veränderten Rahmenbedingungen empfehlen wir eine Anlagestrategie, die sich auf folgende Punkte konzentriert

• Sorgfältige Standortauswahl: Konzentrierte Investitionen in erstklassige Lagen mit Potenzial.
• Fokus auf Cashflow: Auswahl von Objekten, die stabile Mieteinnahmen liefern.
• Angemessener Leverage: Festlegung von Fremdkapitalquoten, die dem Risiko steigender Zinsen Rechnung tragen.
• Klärung der Ausstiegsstrategie: flexible Strategie, die auf Veränderungen der Marktbedingungen reagieren kann.

Zu den nächsten Maßnahmen

Immobilieninvestitionen sind ein äußerst wirksames Mittel zur Verwaltung des Vermögens von vermögenden Privatpersonen, doch für den Erfolg sind Fachwissen und Erfahrung unerlässlich. Es ist eine umfassende Sichtweise erforderlich, von der Auswahl der Immobilien bis hin zu Steuer- und Ausstiegsstrategien.

INA&Associates bietet sehr vermögenden Privatkunden maßgeschneiderte Immobilienanlagestrategien, die auf ihre individuelle Vermögenssituation und ihre Anlageziele abgestimmt sind. Mit "Humankapital" und "Vertrauen" als Kern unseres Managements ist es unsere Mission, unsere Kunden beim Aufbau eines langfristigen Vermögens zu unterstützen.

Wenn Sie Ihren Bedarf an Immobilienanlagen oder Ihre Anlagestrategie im Detail besprechen möchten, zögern Sie bitte nicht, uns zu kontaktieren. Mit unserer langjährigen Erfahrung und unserem Fachwissen können wir Ihnen helfen, Ihre Ziele in der Vermögensverwaltung zu verwirklichen.

Häufig gestellte Fragen

Q1: Wie hoch ist der Mindestanlagebetrag für eine vermögende Privatperson, um in Immobilien zu investieren?

A1: Der Mindestanlagebetrag für vermögende Privatpersonen bei Immobilieninvestitionen variiert stark in Abhängigkeit von ihren Anlagezielen und -strategien, aber im Allgemeinen beginnen viele mit 30 Millionen JPY oder mehr.

Bei Investitionen in Eigentumswohnungen reichen die Beträge von 30 bis 100 Mio. JPY für erstklassige Objekte in Stadtzentren. Die Investition in eine einzelne Eigentumswohnung oder ein Mehrfamilienhaus erfordert dagegen eine Investition zwischen 100 und 500 Mio. JPY.

Entscheidend ist nicht die Höhe der Investition, sondern die Auswahl der geeigneten Immobilie entsprechend Ihren Investitionszielen. Es ist wichtig, eine Immobilie mit einem hohen Wertminderungseffekt zu wählen, wenn das Hauptziel darin besteht, die Erbschaftssteuer zu vermeiden, oder eine Immobilie mit einer hohen Rendite, wenn das Ziel darin besteht, ein stabiles Einkommen zu erzielen.

Wenn ich Kunden Empfehlungen ausspreche, empfehle ich die Strategie, den Anteil der Immobilieninvestitionen am Gesamtvermögen auf etwa 30-50 % festzulegen und den Umfang der Investitionen schrittweise zu erweitern und gleichzeitig das Risiko zu diversifizieren.

F2: Inwieweit kann man durch Immobilieninvestitionen Steuern sparen?

A2: Die Steuerspareffekte von Immobilieninvestitionen sind je nach Einkommensniveau des Anlegers und dem Umfang der Investition sehr unterschiedlich, aber es ist möglich, Steuereinsparungen von mehreren Millionen bis zu mehreren zehn Millionen Yen pro Jahr zu erzielen, wenn sie richtig eingesetzt werden.

Einkommensteuer- und Wohnsteuerersparnis

Wenn eine wohlhabende Person mit einem Jahreseinkommen von 20 Mio. Yen in eine Renditeimmobilie im Wert von 100 Mio. Yen investiert und eine Abschreibung von 5 Mio. Yen pro Jahr vornimmt, kann sie etwa 2,75 Mio. Yen an Einkommens- und Wohnsteuer sparen (bei Anwendung des Höchststeuersatzes von 55 %).

Einsparungseffekt bei der Erbschaftssteuer

Der Effekt als Erbschaftssteuermaßnahme ist sogar noch größer: Durch die Investition von ¥100 Millionen an Bargeld in Immobilien kann der Erbschaftssteuerbemessungswert auf etwa ¥50 Millionen reduziert werden. Bei einem Erbschaftssteuersatz von 50% kann ein Erbschaftssteuerminderungseffekt von ca. 25 Mio. JPY erzielt werden.

Steuerspareffekte durch die Nutzung einer Kapitalgesellschaft

Bei Immobilieninvestitionen über eine Kapitalgesellschaft können Steuereinsparungen nur durch die Differenz zwischen dem individuellen Einkommenssteuersatz und dem Körperschaftssteuersatz erzielt werden. Wenn eine wohlhabende Person mit einem Einkommenssteuersatz von 45 % zu einem Körperschaftssteuersatz von 23,2 % investiert, kann sie aufgrund der Differenz der Steuersätze mit einer Steuerersparnis von etwa 22 % rechnen.

F3: Wann ist der beste Zeitpunkt, um mit der Investition in Immobilien als Maßnahme gegen die Erbschaftssteuer zu beginnen?

A3: Es ist wichtig, so früh wie möglich mit Immobilieninvestitionen als Maßnahme gegen die Erbschaftsteuer zu beginnen. Denn eine ausreichende Vorbereitungszeit ist notwendig, um den Erbschaftssteuerspareffekt zu maximieren.

Konzept des optimalen Zeitpunkts

1. Bei guter Gesundheit: Erheblicher Zeit- und Arbeitsaufwand für Immobilienauswahl und Vertragsabschluss
2. Mehr als drei Jahre vor Eintritt des Erbfalls: da Schenkungen innerhalb von drei Jahren vor dem Erbfall der Erbschaftssteuer unterliegen
3. Gute Marktbedingungen: Marktumfeld, in dem gute Immobilien zu angemessenen Preisen erworben werden können.

Anlagestrategien nach Alter

• 50er Jahre: Zeit der aggressiven Investitionsausweitung. Effiziente Investition mit Hebelwirkung.
• 60er Jahre: Stabilitätsorientierte Anlage. Ausführliche Erbschaftssteuerplanung.
• 70er+: Liquiditätsorientiert anlegen. Sicherung der Mittel für Erbschaftssteuerzahlungen.

Wenn ich meinen Kunden Empfehlungen ausspreche, formuliere ich einen stufenweisen Investitionsplan, der auf erbschaftsteuerlichen Berechnungen und der notwendigen Steuerersparnis basiert. Durch den frühzeitigen Beginn ist es möglich, aus einem größeren Angebot die am besten geeignete Immobilie auszuwählen.

F4: Welche Risiken gibt es bei Immobilieninvestitionen und wie kann ich ihnen entgegenwirken?

A4: Mit Immobilieninvestitionen sind zahlreiche Risiken verbunden, die jedoch durch die richtigen Maßnahmen minimiert werden können.

Hauptrisiken und Gegenmaßnahmen

Grundprinzipien des Risikomanagements

1. Diversifizierung: Risikostreuung durch Investition in mehrere Objekte.
2. Sorgfältige Auswahl der Standorte: Konzentration der Investitionen auf erstklassige Lagen mit stabiler Nachfrage.
3. Angemessene Versicherung: Abschluss einer Feuerversicherung, Erdbebenversicherung usw.
4. Regelmäßige Überprüfung: Anpassung der Strategie an die veränderten Marktbedingungen

Bei den Investitionsplänen, die ich meinen Kunden vorschlage, berücksichtige ich stets mehrere Risikoszenarien und überlege mir im Voraus Gegenmaßnahmen für jedes dieser Szenarien. Risiken lassen sich zwar nicht völlig ausschalten, aber ein gutes Management kann die Sicherheit Ihrer Investition erhöhen.